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唐山市审计局重大执法决定法制审核清单
[来源:本站 | 作者:原创 | 日期:2017-07-26 | 浏览 次]

单位名称(加盖公章):
序号 重大审计项目类别 依据 提交部门 应提交的审核材料 审核重点
1 市本级财政预算执行审计和对下级政府财政决算审计 《唐山市审计局重大审计项目集体审理会议规则》、《唐山市审计局一般审计项目审理实施办法(试行)》 审务委员会 《审计报告》、《汇报材料》、《审计决定》、《审理会审计情况统计表》 1.审计报告(报审稿)认定的事实是否清楚,证据是否充分、确凿;2.审计报告(报审稿)中涉及被审计对象违反国家规定的问题的定性和处理处罚的法条引用是否正确;3.审计报告(报审稿)中涉及处理处罚意见是否合适;4.审计报告(报审稿)格式是否正确,审计是否全面,审计建议是否准确。
2 上级审计机关授权的审计项目 《唐山市审计局重大审计项目集体审理会议规则》、《唐山市审计局一般审计项目审理实施办法(试行)》 审务委员会 《审计报告》、《汇报材料》、《审计决定》、《审理会审计情况统计表》 1.审计报告(报审稿)认定的事实是否清楚,证据是否充分、确凿;2.审计报告(报审稿)中涉及被审计对象违反国家规定的问题的定性和处理处罚的法条引用是否正确;3.审计报告(报审稿)中涉及处理处罚意见是否合适;4.审计报告(报审稿)格式是否正确,审计是否全面,审计建议是否准确。
3 党政主要领导干部和国有企业领导人员任期经济责任审计 《唐山市审计局重大审计项目集体审理会议规则》、《唐山市审计局一般审计项目审理实施办法(试行)》 审务委员会 《审计报告》、《汇报材料》、《审计决定》、《审理会审计情况统计表》 1.审计报告(报审稿)认定的事实是否清楚,证据是否充分、确凿;2.审计报告(报审稿)中涉及被审计对象违反国家规定的问题的定性和处理处罚的法条引用是否正确;3.审计报告(报审稿)中涉及处理处罚意见是否合适;4.审计报告(报审稿)格式是否正确,审计是否全面,审计建议是否准确。
4 市委市政府领导交办的重大项目审计 《唐山市审计局重大审计项目集体审理会议规则》、《唐山市审计局一般审计项目审理实施办法(试行)》 审务委员会 《审计报告》、《汇报材料》、《审计决定》、《审理会审计情况统计表》 1.审计报告(报审稿)认定的事实是否清楚,证据是否充分、确凿;2.审计报告(报审稿)中涉及被审计对象违反国家规定的问题的定性和处理处罚的法条引用是否正确;3.审计报告(报审稿)中涉及处理处罚意见是否合适;4.审计报告(报审稿)格式是否正确,审计是否全面,审计建议是否准确。
5 需要移送纪检监察部门或司法部门处理的事项 《唐山市审计局重大审计项目集体审理会议规则》、《唐山市审计局
一般审计项目审理实施办法(试行)》
审务委员会 《审计报告》、《汇报材料》、《审计决定》、《审理会审计情况统计表》 1.审计报告(报审稿)认定的事实是否清楚,证据是否充分、确凿;2.审计报告(报审稿)中涉及被审计对象违反国家规定的问题的定性和处理处罚的法条引用是否正确;3.审计报告(报审稿)中涉及处理处罚意见是否合适;4.审计报告(报审稿)格式是否正确,审计是否全面,审计建议是否准确。
6 审计决定书拟作出一次性收缴处理100万以上(含100万元)、处罚金额单位10万元以上(含10万元)、个人2000元以上(含2000元)的审计项目 《唐山市审计局重大审计项目集体审理会议规则》、《唐山市审计局一般审计项目审理实施办法(试行)》 审务委员会 《审计报告》、《汇报材料》、《审计决定》、《审理会审计情况统计表》 1.审计报告(报审稿)认定的事实是否清楚,证据是否充分、确凿;2.审计报告(报审稿)中涉及被审计对象违反国家规定的问题的定性和处理处罚的法条引用是否正确;3.审计报告(报审稿)中涉及处理处罚意见是否合适;4.审计报告(报审稿)格式是否正确,审计是否全面,审计建议是否准确。
7 投资审计项目送审金额1亿元以上的项目 《唐山市审计局重大审计项目集体审理会议规则》、《唐山市审计局一般审计项目审理实施办法(试行)》 审务委员会 《审计报告》、《汇报材料》、《审计决定》、《审理会审计情况统计表》 1.审计报告(报审稿)认定的事实是否清楚,证据是否充分、确凿;2.审计报告(报审稿)中涉及被审计对象违反国家规定的问题的定性和处理处罚的法条引用是否正确;3.审计报告(报审稿)中涉及处理处罚意见是否合适;4.审计报告(报审稿)格式是否正确,审计是否全面,审计建议是否准确。
8 非重大审计项目中审计业务部门与法制处对审计处理处罚问题存在较大争议的 《唐山市审计局重大审计项目集体审理会议规则》、《唐山市审计局一般审计项目审理实施办法(试行)》 审务委员会 《审计报告》、《汇报材料》、《审计决定》、《审理会审计情况统计表》 1.审计报告(报审稿)认定的事实是否清楚,证据是否充分、确凿;2.审计报告(报审稿)中涉及被审计对象违反国家规定的问题的定性和处理处罚的法条引用是否正确;3.审计报告(报审稿)中涉及处理处罚意见是否合适;4.审计报告(报审稿)格式是否正确,审计是否全面,审计建议是否准确。
9 局主要领导决定需要集体审定的其他事项 《唐山市审计局重大审计项目集体审理会议规则》、《唐山市审计局一般审计项目审理实施办法(试行)》 审务委员会 《审计报告》、《汇报材料》、《审计决定》、《审理会审计情况统计表》 1.审计报告(报审稿)认定的事实是否清楚,证据是否充分、确凿;2.审计报告(报审稿)中涉及被审计对象违反国家规定的问题的定性和处理处罚的法条引用是否正确;3.审计报告(报审稿)中涉及处理处罚意见是否合适;4.审计报告(报审稿)格式是否正确,审计是否全面,审计建议是否准确。

 
 
责任编辑:曹双全



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